예금 이자 계산: 1,000만원 세전·세후 만기 수령액 계산법

예금 원금에서 세전 이자·세금·세후 만기액으로 이어지는 계산 흐름을 2026년 10월 27일 프로젝트에서 자체 제작한 대표 이미지

예금 이자 계산은 표시금리에 원금을 곱하는 데서 끝나지 않습니다.

예치기간을 반영해 세전 이자를 구한 뒤 이자소득세와 지방소득세를 빼야 통장에 들어오는 세후 이자와 만기 수령액을 알 수 있습니다.

예를 들어 1,000만원을 연 3.5% 단리로 1년 맡기면 세전 이자는 35만원입니다.

일반과세 15.4%를 단순 적용하면 세금은 5만3,900원, 세후 이자는 29만6,100원, 만기 수령액은 1,029만6,100원입니다.

이 글은 2026년 10월 27일 기준 소득세법, 지방세법과 저축은행중앙회 금융계산기 안내를 바탕으로 예금 이자 계산 순서를 정리합니다.

실제 지급액은 상품의 일수 계산, 이자 지급 방식, 우대·비과세 요건과 중도해지 여부에 따라 달라질 수 있으므로 가입 금융회사의 약관과 만기 예상액을 마지막에 확인하세요.

핵심 요약

• 단리 세전 이자는 원금 × 연이율 × 예치기간으로 계산합니다.
• 일반적인 예금 이자는 소득세 14%와 그 소득세의 10%인 지방소득세를 합쳐 15.4%를 원천징수합니다.
• 세후 이자는 세전 이자 × 84.6%, 만기 수령액은 원금 + 세후 이자로 단순 계산할 수 있습니다.
• 상품이 일수 계산·복리·중도해지이율을 적용하면 단순 계산 결과와 실제 지급액이 달라질 수 있습니다.

목차

1. 예금 이자 계산은 세전 이자부터 구합니다
2. 예금 세후 이자는 15.4% 원천징수를 반영합니다
3. 1,000만원과 5,000만원 예금 이자를 직접 계산해 봅니다
4. 단리와 복리는 이자가 붙는 기준이 다릅니다
5. 계산기 결과와 실제 만기액이 다른 이유를 확인하세요
6. 자주 묻는 질문

예금 이자 계산은 세전 이자부터 구합니다

정기예금 단리의 기본식은 원금 × 연이율 × 예치기간이며, 개월은 12로 나누고 일수는 상품 약관의 연간 일수 기준을 적용합니다.

표시금리는 연이율입니다. 6개월 예금이라면 1년 이자를 그대로 받는 것이 아니라 기간 비율을 먼저 반영해야 합니다.

1년 단리 정기예금은 원금에 연이율을 곱하면 세전 이자가 됩니다.

1,000만원을 연 3.5%로 12개월 맡기면 10,000,000원 × 0.035 × 12/12 = 350,000원입니다.

6개월이라면 기간을 6/12로 바꿉니다.

5,000만원을 연 3.2%로 6개월 맡기는 단순 예시는 50,000,000원 × 0.032 × 6/12 = 800,000원입니다.

만기일이 월 단위가 아니라 실제 날짜로 정해지는 상품은 약관에 따라 경과일수와 365일 또는 윤년 기준을 사용할 수 있습니다.

금리는 퍼센트를 소수로 바꿔 넣습니다.

연 3.5%는 0.035입니다.

우대금리는 조건을 충족한 뒤 적용되는 최고금리인지, 누구나 받는 기본금리인지 구분해야 합니다.

단리 예금의 기본 계산식

구분	계산식	1,000만원·연 3.5%·1년 예시
세전 이자	원금 × 연이율 × 기간	350,000원
원천징수세액	세전 이자 × 15.4%	53,900원
세후 이자	세전 이자 − 세금	296,100원
만기 수령액	원금 + 세후 이자	10,296,100원

단리 예금의 세전 이자 계산식을 정리한 자체 제작 도식

저축은행중앙회 예금 계산기 보기

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예금 세후 이자는 15.4% 원천징수를 반영합니다

일반적인 예금 이자에는 소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합친 15.4%가 원천징수되므로 세후 이자는 세전 이자의 84.6%입니다.

소득세법 제129조는 그 밖의 이자소득 원천징수세율을 14%로 정합니다.

지방세법은 원천징수하는 소득세의 10%를 개인지방소득세로 특별징수하므로 14%의 10%인 1.4%가 더해져 일반과세 합계는 15.4%가 됩니다.

세전 이자가 350,000원이면 소득세 49,000원과 지방소득세 4,900원, 합계 53,900원을 뺍니다.

따라서 세후 이자는 296,100원입니다.

계산기에서는 세전 이자 × 0.846으로 바로 구할 수도 있습니다.

비과세종합저축, 조합 등 예탁금의 세제, 금융소득 종합과세 등은 요건이 별도입니다.

상품 화면에 비과세나 세금우대가 표시돼도 본인이 실제 대상인지, 한도가 남았는지 확인해야 합니다.

일반과세 예금 이자의 원천징수 구성

항목	세율	세전 이자 350,000원 예시
이자소득세	14%	49,000원
지방소득세	소득세의 10% = 1.4%	4,900원
합계	15.4%	53,900원
세후 이자	84.6%	296,100원

일반과세 예금의 15.4% 원천징수 구성을 법령 기준으로 정리한 자체 제작 도식

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1,000만원과 5,000만원 예금 이자를 직접 계산해 봅니다

원금·금리·기간을 바꿔 세전 이자를 구하고 15.4%를 차감하면 서로 다른 예금의 세후 만기액을 같은 기준으로 비교할 수 있습니다.

사례 A는 1,000만원, 연 3.5%, 12개월 단리입니다.

세전 이자 350,000원에서 세금 53,900원을 빼면 세후 이자는 296,100원이고 만기 수령액은 10,296,100원입니다.

사례 B는 5,000만원, 연 3.2%, 6개월 단리입니다.

세전 이자는 800,000원, 세금은 123,200원, 세후 이자는 676,800원, 단순 만기 수령액은 50,676,800원입니다.

금리 차이는 세전 금액만 보지 말고 세후 이자와 예금자보호 한도, 우대조건을 함께 비교해야 합니다.

만기 전에 깨면 약정금리가 아니라 낮은 중도해지이율이 적용될 수 있어 위 계산을 그대로 받을 수 없습니다.

예금 이자 계산 사례 비교

사례	조건	세전 이자	세금	세후 이자	만기 수령액
A	1,000만원·3.5%·12개월	350,000원	53,900원	296,100원	10,296,100원
B	5,000만원·3.2%·6개월	800,000원	123,200원	676,800원	50,676,800원

두 예금 사례의 세전 이자와 세후 만기액을 비교한 자체 제작 계산 카드

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단리와 복리는 이자가 붙는 기준이 다릅니다

단리는 원금에만 이자가 붙고, 복리는 앞서 발생한 이자를 원금에 더해 다음 이자를 계산하므로 기간이 길수록 차이가 커집니다.

단리 1,000만원·연 3.5%·1년의 세전 이자는 350,000원입니다.

같은 연 3.5%를 월복리로 단순 가정하면 10,000,000원 × (1 + 0.035/12)의 12제곱에서 원금을 뺀 약 355,670원이 됩니다.

세금과 금융회사의 원 단위 처리 전 단순 비교입니다.

그러나 상품에 ‘복리’라는 말이 있다고 매월 같은 방식으로 이자를 재투자하는 것은 아닐 수 있습니다.

월복리, 3개월 복리, 만기일시지급 등 이자 계산 주기와 지급 방식을 상품설명서에서 확인해야 합니다.

금리 비교공시의 최고금리는 우대조건을 모두 충족한 수치일 수 있습니다.

실제 받을 수 있는 적용금리, 이자 계산 방식, 가입기간을 같은 기준으로 맞춘 뒤 계산하세요.

단리와 월복리의 이자 누적 구조를 비교한 자체 제작 도식

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계산기 결과와 실제 만기액이 다른 이유를 확인하세요

일수 계산, 우대금리 충족, 이자 지급 방식, 세제 요건, 중도해지이율과 원 단위 처리가 달라지면 실제 만기액도 달라집니다.

가입 전에는 기본금리와 최고금리를 구분하고 우대조건을 내가 충족할 수 있는지 확인합니다.

가입일과 만기일의 실제 일수, 단리·복리, 이자 지급 시점, 세전·세후 표시도 함께 보세요.

중도해지 가능성이 있다면 중도해지이율표를 먼저 읽어야 합니다.

짧은 기간 뒤 해지하면 약정한 최고금리보다 크게 낮은 이율이 적용될 수 있습니다.

자동 재예치 상품은 만기 뒤 새 금리와 해지 방법도 확인합니다.

저축은행중앙회 금융계산기는 목돈을 일정 기간 예치했을 때 만기 지급액을 비교하는 용도이며 정확한 금액은 각 금융회사에 확인하도록 안내합니다.

최종 판단은 가입 화면의 만기 예상액과 상품설명서로 맞춰 보세요.

• 기본금리와 우대금리 조건
• 예치 개월 수와 실제 경과일수
• 단리·월복리와 이자 지급 주기
• 일반과세·비과세 등 실제 세제 적용
• 중도해지이율과 만기 자동재예치 조건
• 예금자보호 대상과 금융회사별 합산 한도

계산기 결과와 실제 만기액의 차이를 줄이기 위한 가입 전 체크리스트

자주 묻는 질문

1,000만원을 연 3.5%로 1년 예금하면 세후 이자는 얼마인가요?

단리·일반과세 단순 계산으로 세전 이자 350,000원, 세금 53,900원, 세후 이자 296,100원, 만기 수령액 10,296,100원입니다.

예금 이자 세금 15.4%는 어떻게 구성되나요?

일반적인 이자소득세 14%와 그 소득세의 10%인 지방소득세 1.4%를 합친 비율입니다.

6개월 예금도 연이율을 전부 받나요?

아닙니다. 표시금리가 연이율이면 단순 계산에서 6/12를 곱합니다. 실제 상품은 경과일수 기준을 적용할 수 있습니다.

복리 예금은 항상 단리보다 유리한가요?

같은 적용금리와 기간이면 복리 효과가 있지만 실제 비교에서는 우대조건, 복리 주기, 세금, 중도해지 가능성까지 함께 봐야 합니다.

예금 계산기 결과와 실제 입금액이 왜 다른가요?

금융회사의 일수 계산, 원 단위 절사, 실제 적용금리, 세제 요건, 이자 지급 방식이 단순 계산 가정과 다를 수 있기 때문입니다.

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이 글은 2026년 10월 27일 기준 법령과 공식 금융계산기 자료를 정리한 일반 정보이며 특정 예금 가입 권유나 세무 자문이 아닙니다. 실제 적용금리, 이자 계산 기간, 원 단위 처리, 세금, 우대·비과세 요건과 중도해지이율은 금융회사와 상품별로 다를 수 있으므로 가입 전 상품설명서와 금융회사의 만기 예상액을 확인하세요. 투자 판단과 결과에 대한 책임은 투자자 본인에게 있습니다.